Page Comparison

Moms är mervärdesskatt som måste betalas in till staten för köp av varor och tjänster. Moms är därför en viktig del av ekonomihanteringen. Nedan beskrivs momshanteringen för kundorders och kundfakturor i ExtendXTND Backend.

I Extend XTND Backend kan man antingen använda sig av en automatiserad eller en manuell metod för hantering av moms. 

Automatisk metod

Denna metod tar bort momsen per automatik baserat på om leveransen av varan sker till EU eller exporteras. 

Om denna automatik är aktiverad så kan man använda en (1 st) prislista där produkterna har en angiven momssats, för både försäljning inom Sverige och utanför Sverige. Logiken kommer att identifiera om ordern (och fakturan) skall innehålla moms eller inte. Om ej, så kommer moms inte att läggas på. Detta innebär även att ni kan på samma kund skicka varor till kunden i Sverige där ordern då kommer att innehålla moms, men ni kan även på samma kund skicka varor till norge där moms inte kommer att läggas på.

Fördelar automatisk metod

• Minskar behovet av att underhålla fler prislistor. 
• Kan automatiskt hantera försäljning till privatpersoner / företag inom EU (som har olika moms hanteringar)
• Skapar underlag för kvartalsredovisningar för EU transaktioner. 

Om Extends XTND Backend's automatisk logik för moms används så kommer vi att kunna skapa underlag för kvartalsredovisning. 

Manuell metod

Om man inte har denna funktion aktiverad så måste man använda olika prislistor för att hantera försäljning med eller utan moms. Det är på respektive prislista som man definierar moms. Har man en prislista inkl. moms och en prislista exkl. moms så kan sälja inom Sverige och utom Sverige och få orders och fakturor att antingen innehålla eller inte innehålla moms. För att styra vilken prislista som skall användas för en kund så görs detta via kund och kundgrupp. 

Fördelar manuell metod

• Enklare att förstå, om en prislista heter "... med moms" och en annan heter "... utan moms" så är det väldigt enkelt att förså.  Det är egentligen den enda anledning till att använda den manuella metoden. 

Om ni använder manuella metoder så behöver ni hantera underlag för periodisk sammanställning manuellt / alt i ert redovisningssystem. 

Beslut om metod

Standard inställning vid start uppstart av Extends system XTND Backend är den automatiska metoden. Om ni vill ha den manuella metoden måste ni kontakta Extend Kundtjänst & Support för att ändra moms metod. Det går att göra när som helst, vid ändring så börjar den nya metoden att används omedelbart. 

Grundprincipen är att moms följer varan. Dett abetyder Detta betyder att det är leveransadressen för varorna som först och främst avgör hur momsen skall hanteras. Har ni till exempel en order där kundens leveransadress är inom Sverige men ni fakturerar kunden i Norge, då har varorna inte exporterats och moms kommer att finnas på den ordern.

Regelverk

Leverans inom Sverige:

• Moms beräknas enligt artikelns momssatser.

Leverans inom EU samt att kunden har ett VAT nummer registrerat på kundkortet:

• Att kunden har ett VAT nummer (obs, ej organisationsnummer) innebär att ni får skicka varor och tjänster utan att debitera moms. Systemet kommer att skapa order och faktura utan moms, och det som möjliggör detta är att detta har blivit en "Gemenskapsintern varuförsäljning, 3 kap 30 a § mervärdesskattelagen (1994:200)"

Leverans inom EU, utan att kunden har ett VAT nummer: 

• Då kommer detta att tolkas som att kunden är en privatperson och då får ni inte göra en momsfri försäljning. Ni kan inte åberopa en gemenskapsintern försäljning. Systemet kommer inte att ta bort någon moms på en sådan order.

Leverans utanför EU:

• Oavsett om det finns ett VAT nummer på kunden eller ej så kommer systemet att ta bort eventuell moms på sådan order och faktura.

Fakturor utan leverans

I Extend XTND Backend så kan man skapa en faktura utan att det skett en fysisk leverans, en så kallad manuell faktura. För en manuell faktura så finns det inget shipment och ingen fastställd leveransadress. Då kommer systemets automatiska hantering av moms att titta på vilken faktureringsadress det är. Logiken kommer att fungera som tidigare beskrivit men vi kommer att använda faktureringsadressen som adress för att beräkna om det är inom sverige, EU eller export. 

I normalfallet är detta helt korrekt för att det vanligaste är att leveransland och fakturaland oftast är samma. Men i de fall ni har skillnad mellan leveransland o fakturaland så måste ni vara uppmärksamma på hur momsen hanteras på manuella fakturor. 

Hantera undantag

Om ni har en speciell situation där den automatiska logiken kommer att göra fel så finns det två olika sätt för er att hantera ett sådant undantag: 

1. Skapa en tillfällig prislista utan moms. 

Att skapa en prislista som är en kopia på en annan prislista och ta bort momsen på den nya är en enkel och snabb åtgärd.

Man skapar då en ny prislista, exporterar den gamla prislistan i en Excel fil, ändrar momssatsen till 0 i filen och läser in filen för den nya prislistan. 

Koppla sedan den ny prislistan till den kund som ni måste göra en undantagsorder på genom att koppla dess kundgrupp till prislistans rabattlista.

Lägg ordern, skapa faktura som vanligt.

Koppla sedan tillbaka kunden till den normala prislistan. 

Detta är ett sätt för er att kringgå den automatisk logiken för hur moms hanteras. 

2. Se till att kunden inte har automatisk distribution av fakturan. 

Ändra fakturainställningar på kunden (se till att kunden inte har automatisk e-post som distributionsmetod).

När kunden inte har automatisk distribution så kan man köra igenom ordern som vanligt, fakturan kommer då att hamna i fakturalistan där den är möjlig att redigeras. Här kan ni på varje enskild rad sätta helt explicit vilken moms ni vill ha på fakturan.

Ingen logik kommer att ändra det ni manuellt sätter på fakturan.